Бюджет 2021

Прогноз доходів бюджету Токмацької міської об`єднаної територіальної громади на 2021 рік. 

Проект бюджету Токмацької міської об`єднаної територіальної громади сформовано відповідно до діючих на теперішній час положень Податкового та Бюджетного кодексів України, проекту Закону України «Про державний бюджет України на 2021 рік», враховуючи рекомендації Міністерства фінансів України та інших нормативно – правових актів.

При прогнозуванні дохідної частини міського бюджету на 2021 рік було враховано статистичні показники, які використовуються при розрахунку прогнозних надходжень податків та зборів, зокрема за 2018-2020 роки, прогнозні макропоказники економічного і соціального розвитку на 2021 рік, а також фактичне виконання дохідної частини бюджету за результатами 2018–2019 років і 11 місяців 2020 року. Формування доходів бюджету громади здійснено з урахуванням підвищення з 1 січня 2021 року розміру прожиткового мінімуму до рівня 2 270 грн., мінімальної заробітної плати до 6 000 грн. та посадового окладу  працівника I тарифного розряду Єдиної тарифної сітки до 2670 грн., що є основним фактором росту фінансового ресурсу місцевого бюджету. 

Обсяг прогнозних доходів міського бюджету Токмацької територіальної громади на 2021 рік визначено у сумі 261 468,275 тис. грн..

Обсяг доходів загального і спеціального фондів  міського бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів прогнозується на рівні 149 896,075 тис. грн., у т.ч. обсяг загального фонду – 146 298,107 тис. грн. (на 6,0 % більше очікуваних надходжень 2020 року), обсяг спеціального фонду  – 3 597,968 тис. грн. Бюджет розвитку  бюджету  ОТГ, який входить до складу спеціального фонду прогнозується на рівні 220,0 тис. грн.

Крім того, офіційні трансферти загального фонду складають  111 572,200 тис. грн., у тому числі базова дотація  – 27 486,0 тис. грн., освітня субвенція – 84 086,200  тис. грн.

Обсяг податку на доходи фізичних осіб на 2021 рік в цілому по бюджету міської ОТГ визначено у розмірі 82 707,3 тис. грн., що на 10,7 % більше очікуваних надходжень 2020. Обрахування податку на доходи фізичних осіб проведено відповідно до норм Бюджетного кодексу України і Податкового кодексу України з урахуванням  соціальних пільг, передбачених законодавством, та податкової ставки у розмірі 18 %.  Враховано підвищення мінімальної заробітної плати до 6 000 грн.,  посадового окладу  працівника I тарифного розряду Єдиної тарифної сітки до 2670 грн. Відповідно до п.п.1 п.1 статті 64 Бюджетного кодексу України до бюджету міста зараховується 60% податку. Питома вага податку  у  прогнозному обсязі загального фонду місцевого бюджету становить 56,5%.

Прогноз обсягу податку на прибуток  підприємств комунальної власності Токмацької міської ради  обраховано відповідно до положень розділу ІІІ Податкового кодексу України з урахуванням ставки 18 %, на підставі динаміки надходжень за попередні роки та очікуваного фінансового результату підприємств до оподаткування за 2020 рік. Розрахункова сума податку становить 79,0 тис. грн., що рівні  очікуваних надходжень 2020 року. Питома вага податку  у  прогнозному обсязі загального фонду місцевого бюджету становить 0,1 %.

Надходження від рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення на 2021 рік прогнозується в обсязі 208,5 тис.грн., що на рівні очікуваних надходжень 2020. Прогноз надходжень від рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення обраховано відповідно до положень розділу ІХ Податкового кодексу України та підпункту 4^-3 пункту 1  ст. 64 Бюджетного кодексу України. Питома вага податку у прогнозному обсязі загального фонду бюджету становить 0,1%.

  Прогноз обсягу акцизного податку з виробленого в Україні пального визначено у розмірі 1 120,2 тис. грн. та 3 887,8 тис. грн. акцизного податку з ввезеного на митну територію України пального, що на рівні  очікуваних надходжень 2020 року. Продовжено в 2021 році зарахування частини (13,44%) акцизного податку  з виробленого та ввезеного на митну територію України пального до місцевих бюджетів (внесені зміни до  Бюджетного кодексу України, прийнято законопроект від 11.12.2020 року № 4100-д «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України»). Питома вага податку  у  прогнозному обсязі загального фонду місцевого бюджету становить 4,1% .   

При розрахунку надходжень акцизного податку з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів на 2021 рік врахована ставка податку, яка визначена  підпунктом 215.3.10 пункту 215.3 статті 215 розділу VІ Податкового кодексу України, положення ст. 64 Бюджетного кодексу України. Також враховано прогнозне зростання індексу споживчих цін на 11,6 %  (проект ЗУ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо збалансованості бюджетних надходжень» від 15.09.2020  №4101).  На 2021 рік надходження акцизного податку очікуються на рівні 3 647,6 тис. грн., що на 11,6 % більше очікуваних надходжень 2020 року. Питома вага податку  у  прогнозному обсязі загального фонду місцевого бюджету становить 2,5 %.

Прогноз обсягу податку на майно  обраховано відповідно до положень розділу ХІІ Податкового кодексу України. Податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, плати за землю та транспортного податку. При обрахунку податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки та транспортного податку були враховані фактичні надходження попередніх років та особливості оподаткування. Розрахунок плати за землю проведено у розрізі юридичних та фізичних осіб за видами земельного податку та орендної плати за земельні ділянки. Надходження податку визначені на 2021 рік на рівні 28 060,5 тис. грн., що на 1,2% менше очікуваних надходжень 2020 року. Зниження надходжень у 2021 році пов’язане зі зменшенням податку на землю по м. Токмак  РФ "Придніпровська залізниця" АТ "Українська залізниця" у зв`язку із внесенням підприємством інформації щодо наявних земельних ділянок  до відомостей Державного земельного кадастру ( відповідно до Порядку нормативної грошової оцінки земель населених пунктів, затверджений наказом Міністерства аграрної політики та продовольства України від 25.11.2016 №486 для земельних ділянок, інформація про які не внесена до відомостей Державного земельного кадастру при розрахунку її нормативної грошової оцінки застосовується коефіцієнт із значенням 3,0 замість 1,0 ). Втрати місцевого бюджету становлять близько 4 898,7 тис.грн. Питома вага податку  у  прогнозному обсязі загального фонду  бюджету міської ОТГ  становить 19,2%.

Прогноз обсягу єдиного податку  обраховано відповідно до положень Бюджетного  та розділу ХІV Податкового кодексів України на підставі динаміки надходжень за  попередні  роки. Також враховано п.52-9 ЗУ" Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо соціальної підтримки платників податків на період здійснення обмежувальних протиепідемічних заходів, запроваджених з метою запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2" від 04.12.2020 №1072-ІХ  щодо тимчасового звільнення платників єдиного податку першої групи за грудень 2020 року та січень-травень 2021 року. Очікувані   втрати місцевого бюджету за січень - травень 2021 року  становлять 270,2 тис.грн. Розрахункова сума податку на 2021 рік становить 23 849,1 тис. грн., що на 5,0% більше очікуваних надходжень 2020 року. Збільшення пояснюється зростанням з 1 січня 2021 року мінімальної заробітної плати до 6 000 грн. та прожиткового мінімуму до 2 270 грн., в залежності від яких розраховуються ставки податку для платників І та ІІ групи. Питома вага податку  у  прогнозному обсязі загального фонду місцевого бюджету становить 16,3 %.

 Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності на 2021 рік визначені відповідно до укладених договорів оренди з урахуванням встановленого розподілу орендної плати майна, що перебуває в комунальній власності згідно рішення сесії Токмацької міської ради від 16.10.2014 № 2 у сумі 647,6  тис. грн., що на 17,4% менше очікуваних надходжень 2020 року. Зменшення надходжень пояснюється припиненням перерахування плати за оренду комунального майна  КП «Токмацька  БЛІЛ» ТМР до місцевого бюджету відповідно п.2 рішення сесії Токмацької міської ради  від 30.01.2020 року №17 «Про порядок розподілу орендної плати за користування комунальним майном» ( оренда комунального майна , яке перебуває на балансі комунального підприємства, що має статус неприбуткового, орендна плата не підлягає розподіленню, і використовується виключно на фінансування статутної діяльності неприбуткового підприємства) . Втрати бюджету складають 423,8 тис.грн.  Питома вага податку  у  прогнозному обсязі загального фонду місцевого  бюджету становить 0,4 %.

Розрахунок решти доходів загального фонду місцевого бюджету (рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування),туристичний збір, частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об'єднань, що вилучається до бюджету, адміністративні штрафи та інші санкції, адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, плата за надання інших адміністративних послуг, адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень, державне мито, інші надходження, кошти від реалізації безхазяйного майна, знахідок, спадкового майна,  майна, одержаного територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, а також валютні цінності і грошові кошти, власники яких невідомі, надходження коштів від Державного   фонду   дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння), які становлять 2090,4 тис. грн., що на 21,5% менше від очікуваних надходжень 2020 року. Обрахунок проведено відповідно  до чинного законодавства з врахуванням фактичних надходжень цих доходів у 2019 році і 11 місяців 2020 року. Питома вага податків  у  прогнозному обсязі загального фонду місцевого бюджету становить 1,4 %.

По спеціальному фонду прогнозні показники на 2021 рік, порівняно із очікуваними надходженнями 2020 року, зменшуються на 43,9 % в основному за рахунок зменшення надходжень до бюджету розвитку, а саме прогнозного зменшення надходжень від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення та відчуження майна, що перебувають у комунальній власності за даними управління комунальної власності Токмацької міської ради. Також відповідно до Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо стимулювання інвестиційної діяльності в Україні» від 20.09.2019 №132-ІХ з 01.01.2021 року повністю скасовується пайова участь у розвитку інфраструктури населеного пункту, шляхом виключення  статті 40  Закону України "Про регулювання містобудівної діяльності". Втрати бюджету складають близько 20,0 тис.грн.

Бюджет розвитку місцевого бюджету, який входить до складу спеціального фонду, розраховано  у сумі 220,0 тис. грн. у тому числі:

надходження від відчуження майна, що  перебуває в комунальній власності розраховано у сумі 150,0 тис. грн. Розрахунок здійснено на підставі даних управління комунальної власності щодо кількості об’єктів, які планується приватизувати у 2021 році;

кошти від продажу землі, розраховано у сумі  70,0 тис. грн. відповідно до інформації управління комунальної власності.

Розрахунок екологічного податку проведено з урахуванням ставок податку, які визначені ст. 243, 245, 246 розділу VІІІ Податкового кодексу України, а також ст.69¹ Бюджетного кодексу України, відповідно до якої до місцевого бюджету зараховується 25 % екологічного податку. Прогнозна сума надходжень податку до бюджету ОТГ  у 2021 році становить 117,5 тис. грн., що на рівні очікуваних надходжень 2020 року.  

Прогнозний обсяг власних надходжень бюджетних  установ визначений на підставі розрахунків розпорядників бюджетних коштів у обсязі 3 260,453 тис. грн., що на 0,7 % більше очікуваних надходжень 2020 року. 

                               Загальні підходи до формування видатків

                                           міського бюджету на 2021 рік 

Видаткова частина  міського бюджету на 2021 рік  визначена виходячи з принципу збалансованості бюджету відповідно до статті 7 Бюджетного кодексу України, з врахувванням вимог ст.77 Бюджетного кодексу, Закону України «Про державний бюджет на 2021 рік».

  Обсяг прогнозних видатків пропонується в розмірі 261 468 275 гривень (з урахуванням субвенцій з Державного бюджету), з них по загальному фонду – 257 870 307 гривень, по спеціальному -  3 597 968гривень. 

Субвенції та дотації  з державного та обласного бюджетів  складають 111577200 грн., у тому числі базова дотація  – 27 486 000 гривень, освітня субвенція – 84 086 200гривень.

З урахуванням вищезазначеного загальний обсяг видатків загального фонду бюджету на соціально-культурну сферу та органи виконавчої влади по головних розпорядниках коштів міського бюджету в проекті бюджету на 2021 рік складає 257 870 307 гривень, в тому числі за рахунок власних надходжень – 146 298 107 гривень, базова дотація  – 27 486 000 гривень, освітня субвенція – 84 086 200 гривень.

Обсяг освітньої субвенції спрямовується виключно на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх навчальних закладів та інклюзивно-ресурсних центрів  відповідно  до ст.103-2 Бюджетного кодексу України.

Фонд заробітної плати працівникам бюджетної сфери на 2021 рік обраховано на існуючу штатну чисельність по тарифних розрядах по обов’язкових виплатах згідно чинного законодавства та з урахуванням:

- запровадження розміру мінімальної заробітної плати працівників бюджетної сфери з 01 січня 2021 року – 6 000 грн. та з 1 грудня 2021  - 6 500 грн.; посадового окладу (тарифної ставки) працівника першого тарифного розряду Єдиної тарифної сітки  з 01 січня 2021 – 2 670 грн. та з 1 грудня 2021  - 2 893 гривень.

- встановлення розміру єдиного соціального внеску на рівні 22 %.

Відповідно фонд заробітної плати з нарахуваннями по установах бюджетної сфери міського бюджету у порівнянні із 2020 роком зросте на 23,7 % або на 41 767,3 тис.грн., та складе 217 743,4 тис. грн. (без врахування видатків по заробітній платі по медичній сфері).

Потреба на оплату комунальних послуг та енергоносіїв передбачені з урахуванням спожитих натуральних показників у 2020 році, діючих тарифів та індексів прогнозного підвищення у 2021 році за обрахунками МФУ та складуть             20 649,9 тис.грн. що менше ніж у 2020 році на 12,5%.

Видатки на харчування у порівнянні з 2020 роком зменшені на 25,5 % або на 1 092,6 тис. грн. та складуть 3 197,8 тис.грн.

Видатки на медикаменти, враховані відповідно до розрахунків головних розпорядників коштів міського бюджету та складуть 36,3 тис.грн.

У загальному обсязі видатків загального фонду міського бюджету на реалізацію програм передбачено  кошти у сумі 17 254,55 тис.грн.

         Розрахунки видатків міського бюджету на 2021 рік по галузях соціально-культурної сфери   зроблені за єдиною методикою.

          В загальному обсязі  розрахованих  видатків 257 870,3 тис. грн. видатки розподіляються таким чином:

  - заробітна плата з нарахуванням    - 217 743,4 тис. грн., або 84,4 %  від загальної суми видатків;

  -  видатки на продукти харчування  -  3 197,8 тис. грн. (з врахуванням програми),  або 1,2 %  від загальної суми видатків;

- оплата  енергоносіїв  та комунальних послуг  - 20 649,9 тис. грн.,  або  8,0 %

- інші (в тому числі програми)  - 16 222,9 тис.грн., або 6,4% від загальної суми видатків.

             На  соціально-захищені статті бюджету направлено видатків загального фонду міського бюджету в сумі 247 472,5  тис. грн., або 96,0 %   від загальної суми видатків.

Видатки в розрізі розпорядників коштів загального фонду міського бюджету

Відділ освіти

До складу відділу освіти входять 35 установ в тому числі: 17 загальноосвітніх шкіл(з них 4 НВК «ДНЗ_ЗОШ»), 12 дошкільних закладів, 1 заклад позашкільної освіти, Інклюзивно-ресурсний центр, Центр професійного розвитку педагогічних працівників, Аналітично-статистична група,  Ценнтралізована бухгалтерія, Група централізованого господарського обслуговування.

Збільшення витрат на освіту пов’язане з об’єднанням 4 сільських громад та м.Токмака та зростанням мінімальної заробітної плати та першого тарифного розряду.

Витрати на оплату праці з нарахуваннями розраховані з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати з 1 січня 2021 року до 6 000 грн та першого тарифного розряду до 2670 грн, а з 1 грудня 2021 року  підвищення мінімальної заробітної плати до 6 500 грн. та першого тарифного розряду до 2893 грн. Матеріальна допомога на оздоровлення запланована 415 педпрацівникам, 22 сестрам медичним, 6 бібліотекарям та 36 спеціалістам.

Витрати  на утримання відділу освіти на 2021 рік по загальному фонду бюджету складуть   170167,1 тис.грн., в тому числі за рахунок трансфертів  на оплату праці  з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх навчальних закладів  - 83 000,7 тис.грн. , ІРЦ- 1 085,5 тис.грн.

Загальні витрати на оплату праці з нарахуваннями по відділу освіти складуть 152 316,3 тис.грн., що більше ніж факт 2020 року на 37 902,5  тис.грн., або на 33,1%.

У 2021 році на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх навчальних закладів  та ІРЦ передбачені освітня субвенція з державного бюджету у сумі 84 086,2 тис.грн., яка спрямовується виключно на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх навчальних закладів та ІРЦ.

 Витрати на оплату праці інших працівників шкіл складуть 19 846,7 тис.грн., що перевищує факт 2020 року на 5 292,6 тис.грн., або на 36,4 %.

Витрати на оплату праці інших працівників ІРЦ складуть 50,6 тис.грн.

Витрати на оплату праці працівників дитячих садків складуть – 39 223,4 тис.грн., що більше витрат минулого року на 7 933,4 тис.грн, або на 25,4%.

Витрати на оплату праці інших закладів освіти (ЦДЮТ, Центру професійного розвитку педагогічних працівників, Аналітично-статистичної групи, Централізованої бухгалтерії та Група централізованого господарського обслуговування) складуть 9 109,4 тис.грн., що більше минулого року на 2067,3 тис.грн., або на 29,4%.

Витрати на  оплату комунальних послуг та енергоносіїв по закладам освіти складуть  11 026,4 тис. грн..

Витрати на  медикаменти – 36,3 тис. грн.

 Витрати на  харчування – 3 197,8  тис. грн.

По дошкільним закладам освіти на  харчування передбачено 2 065 145 грн, а саме: 

 - на  186 вихованців з  дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, дітей із сімей, які отримують допомогу відповідно до  Закону України "Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям" – 679 200 тис.грн,

-        на 35 дітей з сімей учасників АТО – 129 175 грн

-  на 812 вихованців інших категорій – 1 256 770 грн, в т.ч. на літній оздоровчий період враховано підвищення вартості харчування на 6 грн на кожну дитину в день для збільшення споживання фруктів та овочів, з них за окремою бюджетною програмою «Програма розвитку освіти м. Токмак» - 1 110 960 грн.

Розрахунок проведено на 125 робочих днів. Згідно рішення виконавчого комітету Токмацької міської ради від 27.08.2020 № 146 «Про встановлення вартості харчування дітей в закладах дошкільної освіти та вихованців груп дошкільного віку в начально-виховних комплексах», на харчування одного вихованця в день витрачатиметься   27,0 грн, 30,0 грн.  та 32,0 грн. в залежності від кількості годин перебування у дитячому садку.

Розмір батьківської плати складає 60% від суми харчування. По закладам дошкільної освіти передбачається надходження батьківської плати за харчування 812 вихованців на суму 1 666 440 грн.

По закладам загальної середньої освіти на  харчування передбачено 1 132 620 грн, а саме: 

-        на харчування 389 учнів I - XI класів  з числа дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, дітей з особливими освітніми потребами, які навчаються у спеціальних і інклюзивних класах, учнів із сімей, які отримують допомогу відповідно до Закону України "Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям" – 726 375 грн;

-        на харчування 80 учнів із сімей учасників АТО – 150 000 грн,

-        на харчування  94 вихованців дошкільних відділень навчально-виховних комплексів передбачено – 218 745 грн.,  з них за окремою бюджетною програмою «Програма розвитку освіти м. Токмак» на суму 76 950 грн,

-        на харчування 100 учнів в оздоровчих таборах на 2 зміни по 15 днів кожна – 37 500 грн.

Розрахунок проведено на 125 робочих днів. Згідно рішення виконавчого комітету Токмацької міської ради від 27.08.2020 № 147 «Про порядок організації харчування окремих категорій здобувачів освіти 1-11(12) класів закладів загальної середньої освіти», гарячі обіди на одного учня в день становитимуть 15 грн, а на харчування одного вихованця дошкільних груп НВК в день витрачатиметься  27,0 грн.

Розмір батьківської плати вихованців дошкільних груп НВК складає 60% від суми харчування. По закладам загальної середньої освіти передбачається надходження батьківської плати за харчування 57 вихованців дошкільних груп НВК на суму 115 425 грн.

На допомогу  8-ми дітям-сиротам та дітям позбавлених батьківського піклування передбачено 14 480 грн.

Відповідно до постанови «Про внесення змін до постанови Кабінету Міністрів України від 25 серпня 2005 р. № 823» від 16.05.2014 № 136 розмір одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку складає 1810 гривень на одну дитину.

Інші видатки – 3 590,3 тис. грн.

Охорона здоров’я 

Відповідно до пп.г п.3 ст.89 Бюджетного кодексу з місцевого бюджету здійснюється оплата комунальних послуг та енергоносіїв комунальних закладів охорони здоров’я, які належать відповідним територіальним громадам, для забезпечення надання медичних послуг за програмою державних гарантій медичного обслуговування населення.

Відповідно до пп.д п.3 ст.89 Бюджетного кодексу з місцевого бюджету здійснюється фінансування місцевих програми розвитку та підтримки комунальних закладів охорони здоров'я, які належать відповідним територіальним громадам, місцевих програми надання населенню медичних послуг, забезпечення  лікарськими засобами і медичними виробами.

Фінансування  КП «БЛІЛ» та  КнП «ЦПМСД» з місцевого бюджету здійснюється на підставі місцевих програм  розвитку та підтримки комунальних закладів охорони здоров'я, які належать відповідним територіальним громадам та місцевих програм  надання населенню медичних послуг, забезпечення  лікарськими засобами і медичними виробами.

По КП БЛІЛ передбачено фінансування на загальну суму  5 980,01 тис.грн. за наступними програмами:

-          Програма забезпечення громадян, які страждають на рідкісні (орфанні) захворювання - нецукровий діабет лікарськими засобами Токмацької міської громади на 2021 рік – 74,592 тис.грн.;

-          Програма забезпечення роботи військово-лікарської комісії Токмацького об’єднаного міського військового комісаріату медичними працівниками КП «Токмацька БЛІЛ» ТМР на 2021 рік» - 243,6 тис.грн.;

-          Програма фінансової підтримки КП "Токмацька багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування" ТМР – 4 871,313 тис.грн. ( зних на комунальні послуги – 4 796,203 тис.грн., безоплатне зубопротезування – 75,11 тис.грн);

-          Програма забезпечення безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів у разі амбулаторного лікування  за рецептами лікарів окремим  групам населення та за певними категоріями захворювань мешканцям Токмацької міської громади  на 2021 рік – 198,505 тис.грн.;

-          Програма "Цукровий діабет мешканцям Токмацької міської громади  на 2021 рік" – 210,0 тис.грн.

По КнП «ЦПМСД» передбачено фінансування на загальну суму 2 216,112 тис.грн. за наступними програмами:

-          Програма "Забезпечення роботи військо-лікарської комісії Токмацького обєднаного військового комісаріату медичними працівниками КНП "ЦПМСД" на 2021 рік" – 129,558 тис.грн.;

-          Програма  "Забезпечення лікарськими засобами за рецептами лікарів безоплатно у разі амбулаторного лікування хворих, які страждають на хронічні захворювання та потребують постійного дорогого вартісного лікування"   - 158,418 тис.грн.;

-          Програма "Забезпечення інвалідів, мешканців міста Токмака виробами медичного призначення в амбулаторних умовах згідно індивідуальної програми реабілітації на 2021 рік" – 503,856 тис.грн.;

-          Програма "Розвиток первинної медико-санітарної допомоги населенню м.Токмака на 2021-2023 роки" – 1 052,504 тис.грн. (комунальні послуги);

-          Програма «Забезпечення туберкулінодіагностикою дитячого населення на 2021 рік» - 70,0 тис.грн.

Соціальний захист населення 

Витрати на  утримання територіального центру соціальної допомоги у 2021 році складуть  5 858,2 тис. грн., що у порівнянні з 2020 роком більше на 1 954,3 тис.грн., або на 50,1%.

 На заробітну плату витрати складуть  у сумі 5 591,4 тис. грн.,  що більше ніж у 2020  році на 1 890,9 тис.грн., або 51,1%. Збільшення відбулося за рахунок збільшення чисельності центру для обслуговування сел. Токмацької громади та зростання тарифного розряду і мінімальної заробітної плати.

Видатки на  енергоносії  складуть 72,2 тис. грн., що більше ніж у 2020 році на 5,2 тис.грн., або на 7,8%

 На поточне утримання буде направлено– 194,6 тис.грн.

Витрати на видатки на утримання  центру соціальної служби для молоді у 2021 році складуть   749,4 тис. грн., що більше ніж у 2020 році на 158,6 тис.грн., або на 26,8%.

 Витрати на заробітну плату складуть 691,3 тис. грн., що на 150,3 тис.грн. більше ніж у 2020 році, або на 27,8%. Зростання відбулося за рахунок підвищення тарифного розряду та мінімальної заробітної плати.

Видатки на енергоносії складуть 36,9 тис. грн., що на 4,7 тис.грн. більше ніж у 2020 році, або на 14,6%.

Інші витрати у сумі 21,2 тис.грн.

Культура

За  рахунок міського бюджету фінансуються : 1міська центральна  бібліотек та2 філії, 12 сільських бібліотек,  1 музей, міський будинок  культури,  5 сільських будинків культури, 8 сільських клубів, ДХШ, ДМШ, бухгалтерія та госпгрупа.

Розрахунок витрат на 2021 рік по відділу культури зроблений з урахуванням об’єднання 4 сільських громад та м.Токмака та зростанням мінімальної заробітної плати та першого тарифного розряду.

Витрати  на утримання установ культури у 2021 році передбачені у сумі          16 491,3  тис. грн. , що  у порівнянні з попереднім  роком  більше на 2 273,5 тис.грн., або на 16%.

На заробітну плату передбачено кошти  у сумі 14 739,4 тис. грн.,  що більше ніж у 2020  році на 2 989,6 тис.грн., або  на 25,4% .

Видатки на  енергоносії  - 1 545,4 тис. грн..

 На поточне утримання передбачено 206,5 тис.грн.

                                                   Фізична культура і спорт.

У 2021 році на  галузь «Фізична культура і спорт» передбачено  8727,6тис.грн..  По галузі утримується Спортивний комплекс, стадіон «Авангард», Дитячо – юнацька спортивна школа СК «Дизеліст».

 

На утримання спортивних споруд передбачено 2026,8 тис.грн. що  у порівнянні з попереднім  роком  більше на 262,6 тис.грн., або на 14,9%.

На заробітну плату  передбачено кошти  у сумі 1454,5 тис. грн.,  що більше ніж у 2020  році на 319,7 тис.грн., або  на 28,2% .

Видатки на  енергоносії  - 555,1 тис. грн..

 На поточне утримання потрібно 17,2 тис.грн.

Видатки на утримання ДЮСШ СК «Дизеліст» складуть 6 700,8 тис.грн., що на 1 383,3 тис.грн більше ніж у 2020 році, або на 26%.

 На заробітну  плату передбачено 2 194,5 тис. грн., що на 33,9% більше ніж у 2019 році.      Зростання заробітної плати відбулося за рахунок підвищення 1 тарифного розряду та мінімальної заробітної плати.

          На енергоносії передбачено  319,9 тис.грн., що більше ніж у 2020 році на 96,1 тис.грн, або на 42,9%,  збільшення витрат виникло  у зв’язку з передачею на баланс приміщень з відділу освіти.

          Інші видатки у сумі 59,4 тис.грн.                                               

                                                 Органи місцевого самоврядування

Видатки на утримання органів місцевого самоврядування на 2021 рік складуть  40 596,9 тис. грн., що менше ніж у 2020 році на   2 703,5 тис.грн., або на 6,2%.

Видатки на  заробітну плату з нарахуваннями розраховані  з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати з 1 січня 2021 року до 6000 грн., з 1 грудня 2021 року до 6500 грн. та посадових окладів відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 9 березня 2006 р. № 268 “Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів” (зі змінами та доповненнями) пропонуються у сумі 36 629,0 тис.грн., що на   2 773,7 тис.грн. менше ніж у 2020 році, або на 7,0% .

Видатки  на енергоносії в сумі – 1245,3 тис. грн., що  більше ніж у 2020 році на 119,9 тис.грн., або на 10,7%.

Інші видатки заплановані у сумі 2 722,6 тис.грн.

 

                                             Резервний фонд

      В бюджеті на 2021 рік пропонується передбачити резервний фонд в   сумі – 20,0 тис. грн.,  який буде направлено на запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій.                                                          

          Програми загального фонду бюджету

 

На фінансування програм в бюджеті на 2021 рік передбачено 17 254,55 тис.грн.

         На програму «Організація  оплачувальних  громадських робіт на 2021 рік» передбачено 91,550 тис.грн.

На Програму  "Програма для забезпечення виконання рішень суду на 2021-2023 роки" – 7,5 тис.грн.

На програму  «Молодь Токмаччини» - 88,450 тис.грн., на заробітну плату психологу.

На програму «Комплексні заходи щодо соціального захисту найбільш вразливих  верств населення у 2021-2023 роках» - 263,218 тис.грн.

На програму  «Соціальний захист окремих категорій громадян для надання інших пільг на 2021-2023 роки» - на пільгове перевезення – 378,0 тис.грн.

На програму  "Надання фінансової підтримки ветеранським та  громадським організаціям, діяльність яких має соціальну спрямованість на 2021-2023 роки" – 30,0 тис.грн. на комунальні послуги.

На програму "Програма з оздоровлення та відпочинку дітей, сімейної, гендерної політики та протидії торгівлі людьми на 2021-2023 роки" – 7,7 тис.грн.

На програму забезпечення громадян, які страждають на рідкісні (орфанні) захворювання - нецукровий діабет лікарськими засобами Токмацької міської громади на 2021 рік – 74,592 тис.грн.

На програму забезпечення роботи військово-лікарської комісії Токмацького об’єднаного міського військового комісаріату медичними працівниками КП «Токмацька БЛІЛ» ТМР на 2021 рік» - 243,6 тис.грн.

На програму фінансової підтримки КП "Токмацька багатопрофільна лікарня інтенсивного лікування" ТМР – 4 871,313 тис.грн.

На програму забезпечення безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів у разі амбулаторного лікування  за рецептами лікарів окремим  групам населення та за певними категоріями захворювань мешканцям Токмацької міської громади  на 2021 рік – 198,505 тис.грн.

На програму "Цукровий діабет мешканцям Токмацької міської громади  на 2021 рік" – 210,0 тис.грн.

На програму "Забезпечення роботи військо-лікарської комісії Токмацького обєднаного військового комісаріату медичними працівниками КНП "ЦПМСД" на 2021 рік" – 129,558 тис.грн.

На програму  "Забезпечення лікарськими засобами за рецептами лікарів безоплатно у разі амбулаторного лікування хворих, які страждають на хронічні захворювання та потребують постійного дорогого вартісного лікування"   - 158,418 тис.грн.

На програму "Розвиток первинної медико-санітарної допомоги населенню м.Токмака на 2021-2023 роки" – 1 052,504 тис.грн.

На програму "Забезпечення інвалідів, мешканців міста Токмака виробами медичного призначення в амбулаторних умовах згідно індивідуальної програми реабілітації на 2021 рік" – 503,856 тис.грн.;

На програму «Забезпечення туберкулінодіагностикою дитячого населення на 2021 рік» - 70,0 тис.грн.

На програму  «Благоустрій міста Токмак на 2019-2021 роки» передбачено – 3 850,3  тис.грн. на заходи з благоустрію та освітлення міста.

         На програму "Реконструкції, ремонту  та утримання доріг комунальної власності на 2014-2020 роки" – 149,7 тис.грн.

         На програму «Розвиток освіти на 2021-2023 роки» - 1 187,91 тис.грн.

         На програму забезпечення та дотримання прав на оплату праці працівників

органів місцевого самоврядування на період 2021 рік – 1 703,735 тис.грн.

        

Спеціальний фонд

 

Видатки спеціального фонду міського бюджету пропонується затвердити у сумі 3 597,968 тис.грн., з них

- видатки по власним надходженням бюджетних установ 3 260,453 тис.грн.

         - по фонду охорони навколишнього середовища – 117,515 тис.грн.

         - по бюджету  розвитку – 220,0 тис.грн.

 

Програми спеціального фонду бюджету

 

         По фонду охорони навколишнього середивища по програмі «Охорони довкілля, раціонального використання природних ресурсів  та забезпечення екологічної безпеки Токмацької громади на 2021-2023роки» –117,515 тис.грн. на придбання зелених насаджень.

         По бюджету розвитку – 220,0 тис.грн., з них по програмі "Проведення експертних грошових оцінок земельних ділянок Токмацької територіальної громади" – 12,4 тис.грн., програмі "Благоустрій" – 207,6 тис.грн.